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北京市东城区第十六届人大常委会第八次会议对“关于东城区2016年度预算执行和其他财政收支审计查出问题的整改情况报告的审议意见(草案)”

发布时间:2019-04-23

 

东城区人民政府:

2017年12月19日,区十六届人大常委会第八次会议听取和审议了区政府关于东城区2016年度预算执行和其他财政收支审计查出问题的整改情况报告。会议同意区审计局局长侯立华受区政府委托所作的工作报告。在审议中,区人大常委会组成人员和列席代表认为,区政府及其有关部门对审计整改工作高度重视,认真研究,制定了整改措施,整改工作取得了较好的效果。截至2017年10月,各预算单位完善内控制度两项,上缴非税收入677.64万元,补记相关账目240.52万元。审计发现的问题基本得到纠正,审计建议基本得到采纳。同时指出,目前审计整改工作仍存在一些值得注意的问题,主要是:审计整改制度需要进一步完善,审计整改力度需要进一步加大,审计整改成果运用需要进一步加强。根据会议的审议情况,提出以下审议意见:

一、完善审计整改制度,落实审计整改责任

根据中央和市委、区委关于加强审计工作、完善审计制度等方面的文件精神和《预算法》、《审计法》、《北京市审计条例》等法律法规的规定,进一步完善审计整改工作机制,落实整改责任,做到有责要担当,失责必追究。区政府及其审计部门要加强对被审计部门整改工作的督促检查,并加强对区重点项目的审计指导。被审计部门应当严格执行审计机关依法作出的审计决定,深入分析问题性质和成因,提出有针对性、有效的整改措施,并切实加以落实。

二、加大审计整改力度,增强审计监督实效

加大监督和跟踪检查力度,完善审计整改联动机制,实现审计整改工作动态管理。要进一步提高部门预算执行审计数量,扩大审计覆盖面,并将审计关口前移,从制定预算定额标准入手,加大审计力度。要不断创新审计方式方法,推进建立健全政府审计、社会审计和内部审计“三位一体”的审计组织体系,不断提高审计监督成效。要围绕全区中心工作,加强审计工作针对性,突出不同审计类型的侧重点,突出精准审计,发挥审计工作实效。

三、运用审计整改成果,加强预算管理工作

落实中央关于加强审计工作的要求,将做好审计查出问题整改工作作为推动预算管理水平提高的重要举措。对于审计发现问题的整改措施及效果要持续跟踪,避免出现问题反复的情况。要继续加大培训力度,不断提高财会人员业务素质。要注重从体制机制上进行完善和改革创新,从源头上治理解决问题。要把审计查出问题整改工作与政府预算管理工作联系起来,将整改工作的成果及时运用到预算编制工作中,建立健全相关制度,促进财政预算管理水平不断提高。

以上意见经东城区第十六届人大常委会第十八次主任会议通过。根据《中华人民共和国各级人民代表大会常务委员会监督法》和《北京市东城区预算审查监督办法》的规定,请区政府收到“审议意见书”后,认真研究,改进工作。

附件

东城区第十六届人大常委会第八次会议对“关于东城区2016年度预算执行和其他财政收支审计查出问题的整改情况报告”的审议发言

2017年12月19日,东城区第十六届人大常委会第八次会议听取和审议了区政府“关于东城区2016年度预算执行和其他财政收支审计查出问题的整改情况报告”。区人大财政经济委员会副主任委员许金玉代表委员会提出了意见和建议,两位常委会组成人员进行了审议发言。

张卫民委员审议发言

我认为各相关职能部门能够积极落实整改主体责任,对审计发现的问题认真查找原因,堵塞漏洞,完善制度,规范管理。审计局的工作很有成效,促进了我区预算和管理水平的不断提高。

但是,从报告中也看到部分问题“屡审屡犯”的现象仍然比较突出,如预算编报内容不细化;扩大项目开支范围以及虚列支出;资产管理、重点项目履行程序不规范;专项资金使用效益不高等。这说明有关部门和单位对审计整改的重视程度还有待加强。为此我提出以下建议:

一、继续强化预决算全过程的审计监督工作。审计部门要将工作关口前移,一是从预算编制入手,对预算定额标准、预算项目申报的规范性、科学性加强指导监督。例如街道办事处近几年工作任务变化比较大,原区街财政体制已实行多年,部分内容已不适应当前工作。审计部门应当予以关注,对区街财政体制的科学性、合理性提出适当建议。从体制上确保作为基层的街道预算编制的科学、准确。二是要加强预算执行的跟踪,重点关注预算执行进度、预算调整等方面是否规范。三是加强对决算的完整性、真实性的监督。

二、对区重点项目的审计要加强指导。近几年安排的重点工作较多,如:疏解整治、环境建设、拆迁腾退、养老助残、安保维稳、文化体育等各个主管部门都安排了任务和资金。许多工作都是新项目、新政策,以前没有遇到过,街道在实际工作中发现部分经费来源渠道交叉、资金使用政策不明确,缺乏可操作性的情况,致使部分项目出现了资金沉淀或资金不足的现象,影响资金发挥效益。审计部门要在这方面发挥好服务职能,多与项目执行单位及财政部门沟通交流,加强指导,帮助基层单位在工作中能够管好、用好资金。

三、对于审计发现问题的整改措施及效果要持续跟踪,避免出现应付整改或问题反复的情况。对于那些屡查屡犯的问题要持续关注,使监督整改真正落实到位,从根本上解决问题。

马龙委员审议发言

我认为区政府对问题很重视,积极落实《东城区加强审计监督工作机制和整改联动工作机制的意见》,制定了《2017至2021年审计全覆盖实施意见》,发挥审计事前防范作用,注重整改过程控制,推进审计结果公开,提高被审计单位预算管理意识,认真落实了整改单位主体责任,取得了良好的整改结果,效果明显。

下面,我想就审计工作和相关整改工作提一点建议供参考:进一步创新工作方法,把审计工作“过去时”与相关部门日常工作“进行时”融合进行。不断完善健全内控制度,审计单位组织协调相关单位制定更能适应新形势的内控制度,并横向推介,用通用制度和个性化制度相结合的制度健全,来推动工作效果提升。并随着问题的审计出现,整改过程控制不断的完善这项工作,减少问题的重复出现。